ISA에 대해 설명해드려요.

🔎 4줄 요약☺️
1 600만 투자자 ISA계좌 개설, 36.5조원 투자
2 비과세, 저율분리과세, 손익통산의 '절세'천재 중개형 ISA
3 연금저축계좌, IRP와 연계하면 세제혜택 한도 증액 가능해요
4 중도인출 가능하고 중도해지 불이익 없어요.


✅ 비과세, 저율분리과세, 손익통산의 '절세 천재' 중개형 ISA😎
전 국민의 자산형성에 도움을 주고자 정부에서 출시한 ISA(종합자산관리계좌)의 가입자가 600만명을 돌파했다고 해요. 그리고,  ISA를 통한 투자금액은 무려 36.5조원이나 된다고 해요. (25.02.21 기준,  금융투자협회)


👍 이렇게 많은 투자자들이  선택한 ‘절세 천재'  ISA! 투자에 활용하고 계신가요?

정부에서 국민들의 자산형성에 도움을 주고자 절세혜택을 늘리고 있는 ISA! 어떤 혜택이 있는지 확인하고 활용해 보면 어떨까요?

그래서 다시 한 번, 중개형 ISA의 주요 특징에 대해 알려드릴게요. '600만 투자자의 선택 ISA' 이번 기회에는 꼭 알아두세요!

☝ 첫 번째로 비과세 혜택이에요.
중개형 ISA에서는 국내상장주식, 채권, ETF, 펀드, ELS, RP 등 다양한 투자상품을 투자할 수 있어요.

채권, ETF, 펀드, ELS 등을 투자해서 수익이 발생하면 일반적으로 15.4%의 이자배당소득세가 부과돼요. (펀드 내 국내주식매매차익 제외)
내가 열심히 투자해서 만든 수익금인데 세금내기 아까우시죠.

중개형 ISA를 활용하시면 계좌 내에서 발생한 수익금의 서민형은 최대 400만원, 일반형은 최대 200만원까지 비과세로 투자가 가능해요.

✌ 두 번째로는 저율분리과세예요.
앞서 말씀드린 것처럼 중개형 ISA에서는 연간 수익금의 최대 400만원까지는 비과세로 투자가 가능해요.
(서민형 기준, 일반형 비과세한도: 200만원)

👀투자를 잘해서 600만원의 수익이 발생했다면 😊
400만원까지는 아예 과세 대상금액에서 제외가 되며 비과세 처리가 되구요, 나머지 200만원도 일반적으로 발생되는 이자배당소득세율인 15.4% 보다 낮은 9.9%의 세금만 부과가 돼요.
정리하면 수익금의 400만원까지는 완전 비과세, 초과분에 대해서는 9.9%의 낮은 세율로 분리과세 되며 전체 수익금에 대해 세제혜택이 적용되는 것이죠.

👌 세 번째로는 손실금액을 반영한 순소득에 대해서만 과세가 돼요.
예를 들어 국내에 설정된 미국투자펀드에 투자를 잘해서 2천만원 수익이 나고, 유럽투자펀드에 투자해서 아쉽게도 1천만원 손실이 발생했을 경우를 생각해 볼게요.
일반 계좌에서 투자했을 경우는 손실 발생한 1천만원에 대한 고려 없이 수익금 2천만원에 대해서 일반적으로 15.4%의 이자배당소득세가 부과되어 308만원의 세금이 발생돼요. (2,000만원 * 15.4%, 타소득은 고려하지 않음)

하지만, ‘절세’천재 중개형 ISA에서 투자를 해서 같은 결과가 났다면 어떻게 될까요?

ISA계좌에서는 수익과 손실에 대한 손익통산으로 손실상계 후 수익은 1천만원이 돼요(수익 2천만원 – 손실 1천만원).
그리고 앞서 말씀 드린 것처럼 서민형 중개형 ISA기준으로는 손실상계 후 수익 1천만원 중 400만원까지 비과세되고 600만원에 대해서도 9.9% 저율 분리과세가 돼서 발생되는 세금은 59.4만원(600만원 * 9.9%)이 돼요. (일반형 비과세 한도 : 최대 200만원)
일반계좌와 비교해보면 절세효과를 볼 수 있어요.



✅ 중도인출 가능하고 중도해지 불이익 없어요
그럼 마지막으로 ‘절세’천재 중개형 ISA 얘기를 하다 보면 많이 궁금해 하시는 부분들에 대해 말씀드리고 마칠게요.

Q. '비과세, 분리과세 등 세제혜택 좋은 것 같은데 내가 가진 투자금 전부 다 활용할 수 있나요?'
A. ‘그렇지 않아요’. 아쉽게도 ‘절세’천재 ISA는 연간 납입한도가 있어요. 1년에 최대 2천만원까지만 납입가능하고 누적 최대 1억원까지만 납입 가능해요. 단, 올해 한도를 채우지 못 한 부분은 내년으로 이월돼요.
예를 들어, 작년에 1,500만원만 납입하셨으면 올해는 최대 2,500만원까지 납입이 가능해요. 이렇게 납입한도 이월이 최대 5년까지 가능하며, 총 1억원까지 가능한 거예요.

Q. ‘중간에 돈이 필요할 때 돈을 출금할 수 없다면서요?’
A. ‘그렇지 않아요’. 중개형 ISA는 납입금액 내에서는 중간에 자유롭게 출금이 가능해요.

Q. ‘중간에 해지하면 불이익이 있다면서요?
A. ‘그렇지 않아요’. 중도에 해지하면 단지 비과세, 분리과세 혜택을 못 받을 뿐이에요. 즉, 원래 수익에 대한 세금을 낼 뿐 불이익이 있지는 않아요.

오늘은 중개형 ISA의 특징과 활용에 대해 간단히 말씀드렸어요.

만기까지 활용하면 손실상계 & 비과세, 저율 분리과세 혜택 받을 수 있고,
혹시 중도해지하면 원래 내야되는 세금을 내면되는 '절세'천재 중개형 ISA 일단 활용 안 할 이유가 있나요?

소중한 내 수익금, 줄일 수 있는 세금은 조금이라도 줄여서 더 많은 자산 쌓아가세요!